Огонек нашелся в тени: rusanalitic.ru

Главная
Исследования рынков
Огонек нашелся в тени

Огонек нашелся в тени

Кем и как наполняется в России рынок дешевых сигарет.

Хотя табачные акцизы в последние годы росли не так резко, как в начале десятилетия, на фоне сокращения реальных доходов населения оборот нелегальной табачной продукции в РФ увеличивается. Гармонизация акцизов со странами ЕАЭС, в отсутствие которой процветает незаконный импорт сигарет в Россию, так и не состоялась. Но активизировались и небольшие локальные фабрики, работающие в серой зоне и продающие сигареты дешевле 50 руб. за пачку, что ниже уровня положенных налогов. “Ъ” выяснил, как им это удается.

Фабрики бросают курить

На прошлой неделе British American Tobacco (BAT) объявила, что до конца 2019 года закроет одну из двух своих производственных площадок — саратовскую фабрику БАТ-СТФ. Причина — сокращение табачного рынка из-за продолжающегося роста цен на сигареты, падение потребительского спроса и увеличение доли нелегальной продукции. Тем же самым Imperial Tobacco объясняла закрытие в январе 2017 года своей фабрики в Ярославле. Двумя годами ранее, останавливая работу предприятия «Лиггетт-Дукат» в Москве, на сокращение легального рынка сигарет ссылалась и Japan Tobacco International (JTI).

На рубеже 2010-х годов объем российского табачного рынка ассоциация «Табакпром» оценивала в 380–390 млрд сигарет в год. С тех пор он действительно сильно упал: Philip Morris International (PMI) в своей отчетности указывала, что по итогам 2017 года продажи сигарет составили уже 260 млрд штук. То есть за семь лет рынок потерял более 30% объемов. В этом году, по данным PMI, падение продолжилось: к концу сентября оно составило 8,6%.

Главным фактором сокращения рынка табачники всегда называли рост акцизов. В первой половине десятилетия Минфин действовал наиболее жестко, поднимая каждый год ставки более чем на 40%. С 2015 года, когда в стране уже начался экономический кризис, увеличение акцизов шло в менее резкой форме — на 26–28% в год. Тем не менее сокращение объемов легальных сигарет продолжалось. Этому могло способствовать и снижение реальных доходов населения: по данным Росстата, в 2014 году оно составило 0,7%, в 2015-м — 3,2%, в 2016-м — 5,8%, в 2017-м — 1,7%.

В 2010 году, когда действовала минимальная ставка акциза 250 руб. за 1 тыс. штук, самые дешевые сигареты с фильтром стоили 15–16 руб. за пачку. Сейчас за тот же объем производители должны платить уже не менее 2,335 тыс. руб. Таким образом, на стандартную пачку (20 сигарет) величина акциза увеличилась с 5 до 46,7 руб. По расчетам руководителя «БАТ Россия» по противодействию нелегальному обороту табака Максима Курганского, сегодня средняя пачка сигарет стоит 90 руб.: в этой сумме кроме акцизов учитывается также НДС в размере 14 руб., «оставшиеся 30 руб. делят розничная точка, дистрибутор, перевозчик, производитель и поставщик сырья». Вице-президент по корпоративным вопросам PMI в России Сергей Слипченко утверждает, что с учетом налоговой нагрузки, стоимости сырья, затрат на производство и дистрибуцию минимальная цена легально произведенной пачки сигарет с фильтром должна быть не менее 70–75 руб.

Между тем, как показывает мониторинг одной из табачных компаний, найти в российской несетевой рознице (мелкие торговые точки, рынки и др.) продукцию по 35–70 руб. с каждым годом становится все проще. В то время как продажи легальных сигарет в России падали, торговля нелегальными, напротив, шла в рост. Еще в 2010 году их доля оценивалась в пределах 0,5–1%. В первом квартале 2018 года, согласно исследованию Kantar TNS, она достигла уже 7,7%. В количественном выражении это около 20 млрд сигарет в год. К слову, фабрика БАТ-СТФ за 2017 год произвела меньший объем — 17,75 млрд штук.

Дым из союза

Неделю назад Федеральная таможенная служба (ФТС) изъяла в Подмосковье 630 тыс. пачек сигарет (20 тонн) из Белоруссии без акцизных марок. В Россию они попали на тягаче с прицепом, которым управлял гражданин республики. Регистрационные знаки автомобиля были частично закрашены. Партия сигарет следовала в Москву под видом транзитной поставки в Грузию и была задержана в момент погрузки в другой автомобиль. «Сумма неуплаченных таможенных платежей в бюджет РФ составила более 50 млн руб.»,— отчиталась ФТС.

Белорусские сигареты, незаконно ввезенные через границу РФ, и начали формировать нелегальный сегмент российского табачного рынка. Этому способствовал рост разницы между акцизами на российские сигареты и те, что выпускаются в странах ЕАЭС, с которыми у России свободная таможенная граница. Многие годы на межправительственном уровне неоднократно поднимался вопрос о гармонизации акцизов на алкогольную и табачную продукцию на всем пространстве союза. Но прийти к общему знаменателю, устроившему всех, пока не вышло.

По данным Kantar TNS, из всех соседних стран Белоруссия сейчас основной источник нелегальных сигарет в Россию: на ее продукцию в январе—феврале 2018 года пришлось 2,2%. Эксперты крупной табачной компании отмечают, что у 80% белорусских сигарет, попадающих в незаконный оборот, нет акцизных марок, как и в описанном ФТС случае, они ввозятся на территорию РФ как транзитный груз для стран Центральной Азии. Остальные 20% с белорусскими акцизными марками небольшими партиями везут частные лица якобы для личного потребления.

После присоединения к ЕАЭС Армении и Киргизии нелегальные сигареты в Россию хлынули и с территорий этих стран: вместе с Казахстаном на них приходится 0,7% табачной продукции, реализуемой в РФ. Члены союза также стали проводниками на российский рынок контрабандных сигарет из третьих стран: их доля на начало года была 1,9%. Так, через Киргизию и Казахстан в Россию поступает продукция без акцизных марок сербской фабрики Monus (бренд Fast). В Киргизию, например, она завозится под видом товара для duty free, говорит представитель одной из табачных компаний. По его данным, еще одним источником попадания на российский рынок нелегальных сигарет стала свободная экономическая зона Джебель-Али в ОАЭ: произведенная там на экспорт продукция без акцизных марок доставляется до морских портов России или Казахстана. Из порта в Новороссийске она оформляется для транзитных поставок в Абхазию и на Украину, из казахстанских портов на автомобилях и поездах ввозится в Россию под прикрытием других грузов.

Почем курево для народа

Между тем в последние два года активную конкуренцию сигаретам, нелегально ввезенным из стран ЕАЭС, Сербии и ОАЭ, стали составлять российские фабрики, чья продукция в рознице стоит дешевле 50 руб. На них, по данным Kantar TNS, в начале текущего года пришлось уже 2,6% от всех продающихся в России сигарет. Часть продукции выпускается формально на экспорт, но возвращается обратно через участки российской границы в зоне непризнанных ЛНР и ДНР. Другая часть, содержащая акцизные марки, попадает к потребителю прямо с фабрик через небольшие оптовые и розничные компании. Сегодня она есть уже во всех федеральных округах, только на северо-западе страны ее доля незначительна. Больше всего таких сигарет в Сибири и на Дальнем Востоке, а также в Приволжском федеральном округе.

«В наших ценах нет ничего лишнего!» — таким девизом встречает посетителей сайт торгового дома «Табак народу», зарегистрированного в марте 2018 года. Там указано, что все табачные изделия имеют сертификаты качества, соответствуют требованиям техрегламента и производятся на заводах «крупнейших российских производителей». К ним торговый дом причисляет «Элит табак» (Московская область), Черноморскую табачную компанию (Адыгея), Нижегородскую табачную фабрику, Феодосийскую табачную фабрику (ФТФ) и торговую компанию «Омич». Вывешенный на сайте прайс-лист подтверждает: в стоимости продукции из его ассортимента (марки «Кресты», Jumbo, Cent, Western и др.), действительно, «лишнего» нет: оптовые цены находятся в диапазоне 26–39 руб. за пачку, максимальные розничные (МРЦ) — 36–50 руб. В базе ФНС, где все производители сигарет обязаны указывать изменения МРЦ, самая недорогая продукция с фильтром у Черноморской табачной компании (ЧТК). Последний раз ЧТК меняла МРЦ в 2017 году: на сигареты под марками «ЧТК Красная» и «ЧТК Синяя» была установлена цена 47 руб. за пачку.

Однако некоторые другие указанные на сайте «Табак народу» «крупнейшие производители» данные в ФНС не предоставляют. В базе регулятора нет упоминаний о сигаретах «Элит табака» и Нижегородской табачной фабрики. Нет там и сведений о продукции липецкого ООО ЛТФ (Липецкая табачная фабрика), несколько образцов которой есть у “Ъ”. Сигареты Faraon, «Патриот», «Космонавт» и «Кресты++», как указано на пачках, выпущены в сентябре 2017 года с МРЦ 50 руб. Пачки, как и положено, имеют устрашающие картинки (50% задней стороны), предупредительные надписи «курение убивает» (30% передней стороны), а также специальные (акцизные) марки. На пачках указано, что ЛТФ произвела их «под контролем ООО "Интертабако"», расположенного в подмосковных Химках. В ЛТФ не ответили на запрос “Ъ”.

Почти все перечисленные выше компании относительно молодые: «Элит табак», ЧТК, ФТФ, ТК «Омич», ЛТФ и «Интертабако» зарегистрированы в 2016–2017 годах. Действующей компании под названием «Нижегородская табачная компания» в базе «СПАРК-Интерфакс» не обнаружено. Единственная организация с таким названием была создана в 1998 году, спустя шесть лет ее ликвидировали. При этом, если в «СПАРК-Интерфакс» есть сведения об уплаченных ФТФ, ЧТК и «Омич» акцизах в 2017 году, то в перечне налогов компаний «Элит табак», ЛТФ и «Интертабако» они не значатся.

Марок хватит на всех

К появлению небольших серых производителей привел растущий спрос на дешевые сигареты, поясняет главный редактор отраслевого информагентства «Русский табак» Максим Королев. «Они вроде бы работают легально — имеют регистрацию, платят акциз с части своей продукции, но в то же время выпускают нелегальный товар в так называемую третью смену. Он реализуется в небольших населенных пунктах по всей стране через мелкую розницу, для которой главный принцип "чем дешевле, тем лучше"»,— рассказывает эксперт. Он добавляет, что обязанность уплаты акциза наступает уже после получения специальных марок, поэтому заказывать их сегодня может любое юридическое лицо, у которого в уставе записано, что его основным видом деятельности является производство табачной продукции.

Такое лицо, отмечает сотрудник производителя сигарет, легально работает несколько месяцев, а потом закрывается, не вернув марки. «И потом уже другое юрлицо продолжает выпускать сигареты, используя эти марки и не платя никаких налогов»,— говорит он. Собеседник “Ъ” добавляет, что мелкие производители сигарет, работающие в серой зоне, как правило, закупают списанные и восстановленные производственные линии в Болгарии, странах СНГ и в Китае.

Еще в декабре 2016 года директор департамента Минфина по налоговой и таможенной политике Алексей Сазанов говорил, что для обеспечения целевого использования марок для производства сигарет нужно при их выдаче требовать у заказчика банковскую гарантию. Минфин собирался запустить этот механизм в 2017 году. Также, по словам чиновника, необходимо обязать получателей марок подтверждать наличие помещений и мощностей для производства табачной продукции. В пресс-службе Минфина не стали комментировать судьбу идей господина Сазанова.

В PMI одним из решений проблемы стремительного роста рынка нелегальной табачной продукции считают установление государством единой минимальной цены на сигареты. «Этот механизм стал бы действенным индикатором для контролирующих органов и потребителей, позволяя быстро и эффективно определять нелегальную продукцию и выводить ее из розничного оборота»,— говорит господин Слипченко. Минимальная цена, по его мнению, могла бы дополнить комплекс других мер по борьбе с нелегальным рынком, в числе которых маркировка табачной продукции, позволяющая контролировать производство и уплату акцизов производителем. Эксперимент по маркировке сигарет метками DataMatrix был запущен в начале года, обязательной она должна стать с 1 марта 2019 года.

https://www.kommersant.ru/doc/3780468?utm_campaign=newsletter&utm_content=%D0%92%D1%8B%D0%B1%D0%BE%D1%80+%D1%80%D0%B5%D0%B4%D0%B0%D0%BA%D1%86%D0%B8%D0%B8%3A+%D0%BA%D0%BE%D0%B3%D0%BE+%D0%B6%D0%B4%D1%83%D1%82+%D0%B2+%D0%A0%D0%BE%D1%81%D1%81%D0%B8%D0%B8%2C+%D0%B7%D0%B0%D1%87%D0%B5%D0%BC+%D0%BC%D0%B5%D0%BD%D1%8F%D1%82%D1%8C+%D0%BF%D0%BE%D0%BB%D0%B8%D1%81+%D0%9E%D0%9C%D0%A1+%D0%B8+%D0%BA%D0%B0%D0%BA+%D0%B4%D0%B5%D0%BB%D0%B0%D1%8E%D1%82+%C2%AB%D1%81%D0%B5%D1%80%D1%8B%D0%B5%C2%BB+%D1%81%D0%B8%D0%B3%D0%B0%D1%80%D0%B5%D1%82%D1%8B&utm_medium=email&utm_source=vybor

29.10.18

Заказать разработку маркетингового исследования по любой отрасли (или купить готовое) можно в агентстве MegaResearch: megaresearch.ru: 1 место в рейтинге Motton Pik, среди топ-50 агентств.

Другие исследования рынков

08.08.19	Бизнесмены назвали общие проблемы Всероссийский Форум выявил общие недостатки тендерного рынка по всей стране.
29.07.19	Рынок плавленого сыра в России: Рост цен при стабильном объеме производства В течении 4 лет доля плавленого сыра в производстве сыров остается неизменной, однако стоимость растет.
29.07.19	Рынок комбикормов для свиней в России: цены производителей демонстрируют положительную динамику Рост доли производства комбикормов для свиней Отечественный рынок комбикормов для свиней в текущем периоде демонстрирует максимальные показатели цен производителей за весь период исследования.
29.07.19	С 2014 г по 2018 г объем экспорта рыбной муки из России вырос на 40%: с 50 до 70 тыс т. Более 90% поставок из России идут в Китай и Южную Корею.
29.07.19	За 2014-2018 гг объем импорта сушеных овощей, грибов, сухофруктов и орехов в Россию вырос на 5,1%: с 279 до 293 тыс т. Самым популярным сухофруктом на российском рынке является изюм.
08.07.19	В 2018 году рынок базальтовой ваты вырос на 4%, в 2019 году рост маловероятен Российский рынок каменной ваты растет второй год подряд, несмотря на затянувшийся кризис. Но складывается впечатление, что запас роста исчерпывает себя.
08.07.19	До 40% выпущенной в России стекловаты идет на экспорт Динамика выпуска стекловаты носит нестабильный характер, так как этот сегмент теплоизоляции сильно подвержен кризисным явлениям.
08.07.19	В 2019 году кровельный рынок продолжает сокращаться Российский рынок кровельных материалов падет семь лет подряд (с 2012 по 2018 г.). Когда эта тенденция будет преломлена - пока неизвестно.
08.07.19	Выявлены крупнейшие игроки рынка силовых кабелей в России Наибольшую долю на рынке силовых кабелей занимает Кабельный альянс.
08.07.19	Экотуризм как способ сохранения сёл и заповедных территорий Во многих странах мира проблема сохранения сельских территорий и заповедных зон стала острой насущной проблемой. Решением многих вопросов стал экотуризм.
04.06.19	Рынок биоудобрений растёт на 30% в год В сельском хозяйстве России наблюдаются интересные тенденции.
04.06.19	Кубань наращивает экспорт сгущёнки На Кубани планируют к 2024 г. увеличить поставки сельхозпродукции за рубеж до 3, 8 млрд долларов.
04.06.19	На рынке изолятов соевого белка планируется полное импортозамещение и развитие экспорта Для выхода на иностранные рынки российским производителям прежде всего нужно значительно увеличить объемы поставок.
04.06.19	Рынок кондитерских начинок в России далек от насыщения По информации от производителей, на каждую тонну печенья, пряников и слоек приходится порядка 20% начинок, а на каждую тонну тортов и пирожных недлительного хранения — около 25%.
14.05.19	Рынок фармацевтической стеклянной упаковки полностью занят импортной продукцией и имеет хорошие перспективы для роста К упаковке для лекарственных средств предъявляются повышенные требования в области качества и инновационных решений.
14.05.19	Химические пропитки для армирующих сеток и тканей: рынок сбыта растет и открывает новые перспективы для производителей Рынок химических пропиток для производства различных видов армирующих сеток и тканей насыщен довольно сильно. На нем работают несколько десятков предприятий.
14.05.19	Импорт пластиковой тары и упаковки вырос в 2018 году на 9% Объем импорта по итогам года составил 115,3 тыс. т. в натуральном выражении.
14.05.19	В декабре 2018 года производство пластиковых мешков и сумок составило 2,4 млрд. шт. По сравнению с декабрем 2017 года объем производства сократился на 6,5%.
14.05.19	Какие машины востребованы в каршеринге? Клиенты чаще всего выбирают автомобили комфорт-класса.
14.05.19	Эмоциональных покупок становится меньше Основатель сети салонов красоты Solovei о развитии сегмента эконом+ и адаптации сети в условиях сокращения доходов населения.
01.05.19	В 2014-2018 гг продажи муки в Крыму выросли на 16%: с 92 до 106 тыс т. Около 65% муки на полуострове используется в промпереработке.
01.05.19	С 2014 по 2018 гг количество посещений ресторанов и кафе в России увеличилась на 7,4%: с 2 475 млн до 2 659 млн. После Чемпионата мира по футболу произошла коррекция рынка.
01.05.19	Посевные площади вырастут на 5 млн га К хору экспертов, которые утверждают, что урожай этого года существенно превысит прошлогодний, присоединился и Гидрометцентр.
01.05.19	Экспорт зерна вырастет до 51 млн тонн Ранняя и тёплая весна этого года позволила экспертам зернового рынка серьёзно повысить прогноз на урожай.
01.05.19	На Кубани закатают 1,5 млрд банок консервированных овощей Всем известна любовь россиян к консервированным огурцам, помидорам и прочим овощам и фруктам.
01.05.19	Чем грозит повышение ввозных пошлин на продуктовое сырьё В Федеральной таможенной службе (ФТС) предлагают повысить импортные пошлины на часть ингредиентов для продуктов и напитков.
24.04.19	С 2014 по 2018 гг экспорт глюкозно-фруктозных сиропов из России снизился в 2,4 раза: с 1 397 т до 576 т. В 2014 г очень большой обьем продукции был отправлен в Узбекистан.